Sänk lönen och höj pensionen – smart drag eller dyr fälla?

Upplägget kallas löneväxling och innebär att en del av lönen byts mot extra avsättning till tjänstepensionen. Pengarna tas från bruttolönen, vilket gör sparandet skattemässigt fördelaktigt.

“När man avstår en del av sin lön för att få det direkt in på pensionen och det dras från bruttolönen blir det skattemässigt förmånligt”, säger Felicia Schön, sparekonom på Avanza Bank.

Även arbetsgivaren tjänar på upplägget eftersom pensionsavsättningar belastas med lägre arbetsgivaravgifter än lön. Den vinsten kan i många fall delas med den anställde.

“Arbetsgivaren kan sätta in lite extra för att de får lägre arbetsgivaravgifter”, säger Felicia.

Men löneväxling passar inte alla. Den som tjänar under brytpunkten för statlig inkomstskatt riskerar att förlora på affären.

”Har man mindre än brytpunkten är det inte förmånligt, för då får man också lägre avsättning till den allmänna pensionen.”

En annan nackdel är att pengarna låses in till pensionen.

”De pengarna som avsätts till pensionen låses ju in”, säger Felicia och påpekar att eget sparande ibland kan ge större flexibilitet.

För höginkomsttagare med lång tid kvar till pension kan löneväxling ändå vara ett effektivt sätt att stärka framtida inkomster. Men det kräver eftertanke. Ett smart pensionsknep för vissa kan bli en dyr miss för andra.

Läs även: Världens rikaste: Spara till pensionen meningslöst