Att tacka nej till lön kan kanske låta som ett märkligt drag. Men för vissa kan det bli ett av de mest lönsamma besluten i arbetslivet.
Tacka nej till lön – och få 1 miljon extra i pension
Det handlar, som du säkert redan anat, om löneväxling.
I år kan förvisso färre löneväxla, då brytpunkten för statlig inkomstskatt höjts till omkring 55 000 kronor i månaden. Men för den som tjänar över brytpunkten kan löneväxling ge ett stort tillskott till pensionen.
Missa inte: Pensionen räcker längre här – lev på 7 600 kronor i månaden. Dagens PS
Ett grepp som lockar allt fler
Löneväxling innebär att en anställd avstår en del av sin bruttolön och i stället får motsvarande belopp insatt i tjänstepensionen. Effekten blir att den beskattningsbara inkomsten minskar, vilket i vissa fall kan innebära lägre skatt redan i dag.
Enligt Frida Bratt, sparekonom på Nordnet, kan upplägget vara mycket gynnsamt.
I vissa situationer kan inkomsten efter löneväxling hamna under brytpunkten för statlig inkomstskatt, vilket innebär att den skatten helt uteblir. Det berättar Bratt för News55.
Arbetsgivarens skatt blir din fördel
En förklaring till varför löneväxling kan ge extra skjuts åt pensionen är hur skatterna är konstruerade. På vanlig lön betalar arbetsgivaren arbetsgivaravgifter på 31,42 procent. På pensionsavsättningar tas i stället en särskild löneskatt på 24,26 procent ut.
Skillnaden bör enligt Frida Bratt komma den anställde till del – men det är inget man kan ta för givet.
“Man måste ställa frågan till arbetsgivaren rakt ut, särskilt om man inte har kollektivavtal”, säger hon till News55.
Läs även: Misstaget som sänker din pension med tusenlappar – varje månad. E55
Miljonbelopp över tid
Den riktigt stora effekten syns först när tiden får göra sitt. Med regelbundna avsättningar och lång sparhorisont kan ränta-på-ränta-effekten bli kraftfull.
Enligt Nordnets beräkningar kan ett sparande på 2 000 kronor i månaden, placerat i en indexfond med i snitt 8 procents årlig avkastning, växa till över 1,1 miljon kronor på 20 år.
Tjänstepensionen har dessutom ofta en högre andel aktier än den allmänna pensionen, vilket ökar både risken och den långsiktiga avkastningspotentialen.
Mer lönsamt än ISK
För den som tjänar över brytpunkten för statlig skatt kan löneväxling vara betydligt mer gynnsamt jämfört med ISK. Enligt beräkningar från Säkra ger löneväxling 46 procent högre månadsutbetalning jämfört med ISK.
“ISK blir något mer fördelaktigt 2026 för dem som inte kan löneväxla, men löneväxling ger fortfarande betydligt högre avkastning över tid – hela 46 procent mer i månadsutbetalning, tack vare arbetsgivarens påslag, låg beskattning och uppskjuten skatt”, säger Trifa Chireh, pensionsekonom på Säkra.
Då blir det fel
Du ska aldrig löneväxla om din lön understiger brytpunkten för statlig skatt efter att löneväxlingen dragits av. Då riskerar du att istället sänka din allmänna pension, vilket ofta slår hårdare än den lilla förstärkning du får i tjänstepensionen.
Dessutom kan ersättningar som sjukpenning och föräldrapenning påverkas negativt, eftersom de baseras på den pensionsgrundande inkomsten.
“Om du blir sjuk och har rätt till sjukpension via din tjänstepension blir den lägre när du löneväxlar. Det beror på att sjukpensionen för de flesta grundar sig på inkomsten du har efter avdraget för löneväxling. Tjänar du 55 000 kronor i månaden och löneväxlar 2 000 kronor beräknas sjukpensionen på 53 000 kronor”, skriver pensionsexperten Monica Zettervall på Pensionsmyndighetens blogg.
Läs också: Strandhus i solen – så mycket får du för 1 miljon kronor. Dagens PS
